英属维尔京群岛（BVI）凭借其有利的法律框架、税收优势和灵活的监管环境，长期以来一直被公认为基金结构的领先司法管辖区。去年，英属维尔京群岛推出了今年早些时候生效的《2022 年虚拟资产服务提供商法案》（《英属维尔京群岛 VASP 法案》），在拥抱数字资产领域迈出了重大一步。
英属维尔京群岛 VASP 法案对虚拟资产服务提供商 (VASP) 进行监管，并要求 VASP 在英属维尔京群岛金融服务委员会（简称“委员会”）注册。这项开创性的立法为虚拟资产领域的基金经理和投资者开辟了新的可能性。在本文中，我们探讨了 BVI VASP 法案的主要特点和影响。
委员会发布的《虚拟资产服务注册申请指南》（以下简称《指南》）和《虚拟资产服务提供商防止洗钱、恐怖主义融资和扩散融资指南》完善了适用于数字资产的法律框架。
什么是 VASP？
BVI VASP 法案将 VASP 定义为虚拟资产服务提供商，其业务提供虚拟资产服务并注册进行以下一项或多项活动：
- 虚拟资产与法定货币之间的兑换。
- 一种或多种形式的虚拟资产之间的交换。
- 将虚拟资产从一个虚拟资产地址或账户转移到另一个虚拟资产地址或账户。
- 保管或管理虚拟资产或能够控制虚拟资产的工具。
- 参与并提供与发行人提供或销售虚拟资产相关的金融服务。
- 执行 VASP 法案中规定或法规规定的其他活动或操作。
从事下列活动之一的，视为从事虚拟资产服务：
- 托管钱包或保管或控制他人的虚拟资产、钱包或私钥。
- 提供与虚拟资产的发行、要约或销售相关的金融服务。
- 提供信息亭，旨在通过电子终端促进虚拟资产活动，使信息亭的所有者或运营商能够积极促进虚拟资产与法定货币或其他虚拟资产的兑换。
- 从事本指引规定的其他构成提供虚拟资产服务、发行虚拟资产业务或者参与虚拟资产活动的活动。
尽管如此，英属维尔京群岛 VASP 法案并不规范虚拟资产或 VASP 活动的技术，也不规范境内或境内虚拟资产的实际发行。仅当虚拟资产根据2010 年《证券和投资业务法》（修订版）被视为“投资”时，代币的发行才可能受到英属维尔京群岛 VASP 法的约束。
监管清晰度和消费者保护
如上所述，BVI VISTA 法案旨在为在 BVI 境内运营的 VASP 建立全面的监管框架。通过实施明确的规则和指导方针，该法案加强了消费者保护，降低了与虚拟资产相关的风险，并增强了投资者的信心。它规定了许可要求、资本充足性规定以及强有力的反洗钱 (AML) 和了解你的客户 (KYC) 措施，以确保符合国际标准。
该委员会一直是负责监管和监管在英属维尔京群岛境内或境内进行的金融服务的监管机构，《英属维尔京群岛 VASP 法案》扩大了该委员会的职权范围，包括对在英属维尔京群岛境内或境内运营的 VASP 进行监管和监管。英属维尔京群岛境内。
许可和监督
根据英属维尔京群岛 VASP 法案，VASP 必须向委员会注册。许可过程涉及对 VASP 的运营和安全措施、合规程序和公司治理的全面评估。这种监管与适用于投资基金、投资经理和其他金融服务提供商的监管非常相似，它促进了透明度、问责制，当然也促进了最佳实践的采用。
BVIU VASP 法案生效（2023 年 2 月 1 日）时活跃的 VASP 必须直到最近（2023 年 7 月 31 日）才向委员会提出申请，或者停止开展 VASP 相关活动。
当委员会批准 VASP 申请时，它将对申请人进行注册，颁发注册证书，并对注册施加其认为适当的条件（如果有）（包括获得职业赔偿保险的要求）。
愿意在英属维尔京群岛获得许可的 VASP 必须始终任命某些工作人员。这些官员包括董事和高级管理人员、授权代表、审计师（除非获得豁免）和合规官（也除非适用豁免）。
任何未经英属维尔京群岛 VASP 法案注册而开展虚拟资产服务的实体，一经定罪，将被处以最高十万美元（100,000 美元）的罚款和/或五 (5) 年监禁（任何董事、合伙人或高级职员）。故意授权、允许或默许实施相关犯罪的官员）。
许可后义务
英属维尔京群岛 VASP 法案规定了 VASP 的多项持续义务，其中包括：
- 保存 (i) 足以显示和解释其交易的记录；(ii) 能够合理准确地确定其财务状况；(iii) 使其能够准备所有必要的财务报表和报表；(iv) 使其财务报表能够接受审计；(v) 显示客户提出的任何投诉；(vi) 说明为防止洗钱、恐怖主义融资和扩散融资而采取的措施。
- 在财政年度结束后六 (6) 个月内向委员会提交审计报告副本。
- 确保客户资产被识别或可识别，并适当隔离和核算。
- 与委员会合作，确保遵守英属维尔京群岛 VASP 法案，并向委员会提供履行其职能可能需要的任何文件或信息。
- 对于任何名称变更提议、VASP 任何重大权益的处置或其工作人员的变更，均需获得委员会的事先书面批准。
虚拟资产托管和管理
英属维尔京群岛 VASP 法案认识到虚拟资产安全保管和管理的重要性。它对从事托管服务的VASP提出了具体要求，确保客户的数字资产得到充分保障。通过制定安全存储、加密和访问控制标准，该法案旨在保护投资者的资金并增强虚拟资产生态系统的整体完整性。
反洗钱和反恐融资措施
VASP 法案强调打击洗钱和恐怖主义融资。VASP 需要实施严格的 AML 和 KYC 程序，包括客户尽职调查、交易监控和可疑活动报告。遵守这些措施不仅可以维护英属维尔京群岛的声誉，还可以促进全球努力防止与虚拟资产相关的金融犯罪。
如果涉及虚拟资产的交易金额达到或超过 1,000 美元，则还应适用《 2022 年反洗钱（修订）条例》和《2022 年反洗钱和恐怖主义融资（修订）业务守则》 。
拥抱数字革命
BVI VASP 法案的出台表明了 BVI 对促进创新和拥抱新兴技术的承诺。通过提供明确的监管和支持性环境，英属维尔京群岛旨在吸引虚拟资产企业，包括专注于数字资产的基金经理和投资工具。这种前瞻性思维方法使英属维尔京群岛成为区块链和加密货币相关活动的中心，推动经济增长和多元化。
BVI VASP 法案标志着 BVI 拥抱数字资产革命的一个重要里程碑。通过建立全面的监管框架，英属维尔京群岛正在为虚拟资产领域的创新基金结构机会铺平道路。该法案重点关注监管清晰度、消费者保护和反洗钱措施，确保英属维尔京群岛在塑造安全、合规的虚拟资产行业方面始终走在全球前列。寻求探索数字资产潜力的基金经理和投资者可以利用英属维尔京群岛的支持性环境和健全的监管框架，为基金结构的增长和多元化开辟新途径。